大
中
小
语音播报
进入播报模式
退出播报模式
2024年7月24日，区第十九届人大常委会第十八次会议听取并审议了《江北区2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，会议强调审计机关要精准聚焦重点、加强贯通融合、深化改革创新三个方面，持续强化审计监督，打好监督“组合拳”，全面提升审计监督效能。用好“审计问题清单”这一抓手，推动审计查出问题整改到位。区政府、区审计局、各单位齐抓共管，促进审计查出问题整改到位、制度办法修订到位、系统机制健全到位，取得了积极成效。
2024年11月25日，重庆市江北区第十九届人大常委会第二十二次会议对整改落实情况报告进行了审议。根据《中华人民共和国审计法》《重庆市人民代表大会常务委员会关于加强对审计查出问题整改情况监督的决定》等规定，现将 2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况公告如下：
一、整改工作的部署推进情况
区政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持和加强党对审计工作的领导，按照中央、市委关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见要求，加强对审计发现问题整改工作的领导和推进。压实被审计单位的主体责任、主管部门的监督管理责任，加强对整改情况的督促检查，充分发挥审计整改在制度层面的建设性作用。充分吸收审计建议，引以为戒、举一反三、堵塞漏洞，促进长效规范管理，要求区审计局继续发挥好审计利剑作用，督促抓紧整改落实，抓好审计“下半篇文章”。
区审计局认真落实区委、区政府对审计整改工作的要求，一方面坚持查问题和促整改相结合，进一步加大对重大政策落实、重大建设项目、重点民生资金等方面审计监督力度。另一方面强化督促指导，及时有效跟踪整改进度，反馈整改建议，依托数字审计系统，全面抓好审计整改落实，推动审计整改向纵深发展。用好“审计问题清单”，促进各责任单位对照问题清单靶向发力，按项逐条细化整改措施，推动问题真改、实改。
各单位切实担负起整改主体责任，认真组织实施整改。真抓真管审计整改的意识明显增强，通过召开会议专题研究、分解细化整改举措、 明确整改进度节点、委派专人跟踪落实，审计查出问题的整改工作推进更加有力。区财政局做好财经分析研判，加强绩效目标科学性、合理性的审核，同时将绩效管理结果与预算安排挂钩，有力推动预算绩效管理提质增效。
截至2024年10月底，相关部门、单位通过上缴国库、收回或支付资金、会计调账等方式整改问题金额4.32亿元，制定或修订规章制度7项。已完成整改事项49项，部分整改事项6项，整改率89%。
二、审计查出问题的整改情况
（一）财政预算执行及决算草案编制审计发现问题的整改。
1．区级财政预算执行审计发现问题的整改。
（1）关于预算执行刚性不强问题的整改。区财政局通过严格划分预备费的开支范围，对预备费支付程序进行了进一步规范。区政府办印发《重庆市江北区区级预算公开评审办法》（江北府办发〔2023〕55号），切实公开评审的内容和流程，做到内容准确，形式规范。4家单位及时组织财务人员强化财经制度的业务培训，明确在预算执行中必须严格按照项目支出范围开支，严禁超范围列支。区经济信息委深入学习市经济信息委《关于进一步加强项目审核工作的通知》，把握审核要点，注重提高审核人员业务水平。
（2）关于转移支付管理薄弱问题的整改。截至2024年9月，区财政局对2023年上级专项资金已全部完成下达。对于2024年新增上级专项资金均按规定时限下达。切实加强上级专项资金管理，提升专项资金分配率，提升专项资金使用效益。
（3）关于财政收支统筹不够问题的整改。区财政局进一步细化预算编制，减少代编预算规模，提高年初预算的到位率。对应细化到具体部门和项目的预算全部予以落实到单位和项目。截至2024年8月，78家单位存量资金4,755.97万元全部上缴区财政统筹使用。
（4）关于非税收入上缴不及时问题的整改。截至2024年10月，6家单位非税收入2217.6万元已全额上缴国库。
（5）关于绩效管理存在短板问题的整改。区财政局修订完善《江北区财政综合管理绩效评价方案》，细化了2家单位的绩效目标，进一步强化绩效自评结果考核，提高绩效管理水平。通过加强港城管委会项目资料管理，已明确截至2024年1月工程量已达到80%。第二批中央土壤污染防治资金540万元和第二批中央大气污染防治资金488万元已全部落到项目，达到项目开工率100%的绩效目标。中央大气污染防治资金315万元结余49万元已用于相关项目，且于2024年9月验收并拨付资金。
（6）关于预算编制不够精准和细化问题的整改。进一步加大政府采购政策培训力度，增强合规采购意识，提高政府采购质量。截至2024年10月区财政局开展政府采购线上培训1次，线下培训4次，累计600余人次参加。在2025年初预算编制中将针对性的加强年初政府采购预算编制，确保预算编制的准确性。区财政局出台《进一步加强采购需求管理的通知》（江北财发〔2023〕90号），切实优化政府采购需求调查和组织实施，不断提升全区采购需求管理水平。加强对业务科室预算编制的工作指导，提高项目预算的完整性、准确性。强化市场调研，对预算项目内容、绩效指标、计算标准、资金测算等方面进一步细化，确保预算编制的科学性。在编制2025年度预算时，结合工作实际认真分析年度支出，合理预测本年度结转结余资金，将本年结转结余纳入下一年度年初预算统筹安排，确保预算编制的完整性。
2．区级部门（单位）预算执行审计发现问题的整改。
（1）关于预算执行不规范问题的整改。区社保中心在2024年的预算支出中规范预算支出范围，加强对预算支出的管理，严格执行预算。严格执行单位内部车辆及驾驶员管理办法，车辆耗费实行专项管理制度，实行车辆行车里程、油料消耗月报制度。依法依规严格支出管理，实施绩效监控，提高资金使用效益。区规划自然资源局合理安排公务用车运行经费，按实际支出调整公务用车运行经费指标，在使用完油卡结存经费前，不再办理油卡充值。
（2）关于预算绩效管理质量不够问题的整改。区交通运输委要求街镇加强对项目建设单位的工期考核，每周对项目进展情况进行现场核查，及时组织项目参建各方商议项目建设过程中问题，推进项目建设进度及资金使用。对其他在建项目，也进行了全面排查。区应急管理局召开全区巨灾保险工作推进会议,落实工作责任,建立相关制度,完善了2023年季度灾害和赔付统计分析报告。
（3）关于决算编报不完整问题的整改。部分收支结余未纳入决算编报。区规划自然资源局从预决算编制和账务处理方面进行整改，将全口径收支纳入在一体化系统中统一核算，并按市区两级财政要求，纳入预决算编报范畴。
（4）关于信息系统存在漏洞问题的整改。区应急管理局优化了信号灯的安装，对电压不稳造成LED不能正常使用的情况进行了整改。
（二）重点民生资金审计情况发现问题的整改。
1．疫情防控财政资金专项审计发现问题的整改。
（1）关于防疫物资管理存在弱项问题的整改。红会医院等相关单位已完成资产台账清理，对资产进行了清理。如江国投医用物资调拨铁山坪社区卫生服务中心使用、其余微波炉、电视等物资由所属单位按需领取，剩余物品有序保管。
（2）关于物资采购未达预期目标问题的整改。红会医院通过建立完善问题反馈机制，在今后执行紧急采购流程中，对突发的情况，及时向上级汇报；做好合同履行的跟踪工作，确保医疗设备到位使用。新制定《医疗设备采购决策办法（试行）》，全流程规范设备采购行为。
（3）关于支出管理不到位问题的整改。石马河街道委托审计公司对保安费用进行专项清理，清理确认重复数据226条，清退保安费用324,426.24元，包括与大石坝街道重复的10,600元。大石坝街道清退与石马河街道重复的保安费8,355元。华新街街道进一步规范保安费用报销流程，落实到人；对康心医院补助发放依据再次梳理，追缴未发放的补助金1.06万元。华新街街道新出台《关于进一步加强财务管理的通知》文件，明确公务卡、转账支付末端的方式及附末端领取人姓名、身份证号等信息，杜绝类似事情再次发生。拟定核酸检测费支付方案，上报区级层面，待确定后完善报销流程，加强财务报销审核。重新梳理值守情况，核查数据，对记录不全的部分经费进行扣除。
2．中小学教育系统建设管理情况审计发现问题的整改。
关于项目结算不及时问题的整改。区教委强化制度建设，分析问题产生的根源，通过进一步完善制度和流程来防止问题再次发生，实现标本兼治。落实整改责任，定期组织对责任人员的能力培训，对整改进度和质量负责。持续跟踪和监督，对于分阶段整改和持续整改的问题，将建立长效的跟踪机制，定期检查整改进度，确保整改措施得到有效执行。
（三）政府投资管理及项目相关审计情况。
1．未有效管控项目投资审计发现问题的整改。
（1）关于项目超概算总投资问题的整改。2024年8月12日，区发展改革委以江发改社〔2024〕169号批复铁山坪民兵训练基地修缮工程调整概算。
（2）关于多计工程价款问题的整改。重庆市蜀都中学已将多结算工程价款44.44万元进行核减并调整相关账目。观音桥商圈北大道一期工程项目审减的工程款205.7万元从各项目的质保金中扣除，富力海洋小区配套道路工程扣除质保金后还需追回105.50元，目前相关单位已退回。区城市建设发展集团有限公司已根据审计报告调整了有关账目，并扣减工程价款1,320.11万元。科技实验小学根据施工合同条款，最终将按照审定金额向施工单位结算和支付。区城市建设发展集团有限公司按审计报告审定金额调整账目、支付剩余工程款。
2．关于招投标执行不到位问题的整改。区城市建设发展集团有限公司加强招投标管理，对评标过程中发现的问题及时反馈区发展改革委（区公管局），以确保评标结果的准确性、公正性。
3．关于项目业主和代建单位履职存在薄弱环节问题的整改。消落带治理（一期）将目标任务调整为2024年4月开工建设，完成工程量50%，已于2024年9月14日开工建设；消落带治理（二期）将目标任务调整为2024年完成初步设计及概算，目前正在进行初步设计。重庆市蜀都中学改扩建工程在2024年4月30日前采取措施完善剩余工程，争议事宜后续协商处置。
4．关于未严格执行合同约定问题的整改。区科技实验小学依照合同对重庆建工第九建设有限公司进行处罚，处罚金额30,000元。建设单位和代建单位依照合同对重庆联盛建设项目管理有限公司进行处罚，处罚金额50,000元。
（四）国有资产管理审计情况。
1. 行政事业性国有资产审计发现问题的整改。
（1）关于存在账外资产问题的整改。区应急管理局改正错登的固定资产，进一步加强固定资产管理。区交通运输委已将3套房产2台车进行了入账处理，后续加强固定资产管理，定期对资产进行盘点、对账，保障国有资产安全。
（2）关于资产闲置问题的整改。区应急管理局进一步加强固定资产管理。
（3）关于房屋未办理或未变更权属登记问题的整改。区规划自然资源局按照《江北区规划自然资源局固定资产盘活方案》，协调江北区登记中心、江北区税务局变更复盛风水树门面、鱼嘴西路4号、五宝正街1号、观音桥春晖园29号1—4等4处房产产权证书，明确复盛违建房处置方式。
（4）关于部分房屋长期空置问题的整改。根据全市固定资产盘活进度及安排，对低效空置类房屋进行处置，提高国有资产使用效率。
（5）关于固定资产处置不及时问题的整改。全面盘点固定资产，形成待报废资产清单，按流程进行报废处置。按照资产处置相关规定，完善车辆报废手续，将报废车辆及时下账。
2. 国有自然资源资产审计情况。
关于领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护监督责任不足问题的整改，华新街街道组织责任科室对辖区内餐饮油烟投诉问题涉及的两家店面进行再次核查。一家店面已停业，另一家店面烟道的情况已于2023年8月汇报至区生态环境局，由区生态环境局统一移送至区市场监管局处置。
三、重大违纪违法问题线索
区审计局通过加强与区纪委监委的协作配合，对移送的5起违纪违法问题及案件线索，坚持定期跟踪办理。截至目前，6人受到党纪政务处分。
四、正在整改中的问题及后续工作安排
（一）正在整改中的问题。
针对目前仍有预算执行率低、专项资金未达绩效目标、学校建设工程项目未按时间计划实施、项目结算不及时、渣场运距签注不属实和多计工程价款等6个问题尚未完成整改的情况，主要存在以下原因：
一是部分历史性、机制性问题整改周期长。随着审计监督广度、深度不断深化，审计发现的部分问题涉及面广、形成原因复杂，整改推进需要跨层级、多部门协同推进。但由于需要部门间会商协作，或由于制度规章等原因，需要进行系统研究和充分论证，部分问题无法在短期内整改完成，需要分阶段、分步骤持续推进。部分审计查出的问题，如两江国际实验校建设工程，因征地周期太长，涉及部门历史遗留问题，整改周期较长。
二是个别单位系统治理创新不足。个别单位存在思维惯性、路径依赖，创新意识不强、创新研究不足，对创新管理方式、强化系统治理的探索不够，未能有效挖掘潜力、联合外力，形成横向联动、齐抓共管、 共促共治的良性循环，导致部分问题整改推进不够有力、成效不够明显。此外，部分部门和单位缺少使用信息化大数据手段强化内部系统监管的举措，监管效率不高、针对性不强。
（二）下一步加强审计整改的举措。
1．强化主体责任，推动长效治理。各单位要提高政治站位，坚持问题导向，强化责任担当，全面落实整改主体责任，加强问题清理、日常管理和源头治理，推动政策研究常态化、数据分析常态化、跟踪监督常态化、督促整改常态化。 要按照审计整改长效机制的要求，强化落实整改责任，充分利用审计成果，促进长效治理水平不断提升。
2．创新组织方式，推进系统整改。审计部门将主动对接、靠前服务，开展常态化整改指导和定期整改督导。发挥部门联动作用，不定期开展整改“回头看”，对审计发现问题整改进行系统审视，确保问题整改落到实处。系统研究、深入思考审计整改工作中存在的突出问题，加强审计整改的质量控制，建立完善审计整改结果认定分类标准，进一步健全完善审计整改工作机制。
版权所有：重庆市江北区人民政府主办：重庆市江北区人民政府办公室
ICP备案：渝ICP备2022001470号-1网站标识码： 5001050001
渝公网安备：50010502000070号
